
目次
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はじめに 〜危機に立たされた保険業界〜
第1章 保険営業が中小企業を救う
いま、日本の中小企業は助けを求めている
中小企業の成長フェーズごとの悩み
中小企業経営者の周りには支援者がいない
お金の専門家「税理士」に起きた変化
新たな支援者としての「保険営業」の登場
保険営業と税理士でタッグを組む
できる保険営業は中小企業の事業承継に目をつけている
保険営業だからできる支援策がある
中小企業の事業承継に対する認識は甘い
「財務」と「事業承継」は企業存続のカギ
第2章 保険営業だからできる「財務支援」
健全な財務体質なくして事業承継はできない
中小企業は黒字でも安心できない
保険営業が知っておきたい「利益と手残り金」
中小企業経営者の節税に潜むリスク
保険営業が知っておきたい「節税と内部留保」
貸借対照表を見れば内部留保はまるわかり
保険営業だからできる財務支援がある
支援策①逆算して財務体質計画を立てる
支援策②決算書を良くする
支援策③銀行と正しく付き合ってもらう
経営者の意識が変わると財務も変わる
第3章 保険営業が知っておきたい「事業承継」の知識
30年に一度のイベント「事業承継」とは
経営者は疑心暗鬼になっている
事業承継は成長戦略のひとつでもある
事業承継の「人的」「物的」リスク
事業承継対策は年がかりで取り組む
金融機関の提案も熟考すべき
保険営業が事業承継を学ぶ理由
会話からニーズを発掘する方法
事業承継ニーズのヒアリングシート
第4章 保険を活用した「株式承継」の支援策
事業承継の一番の悩みは「自社株の承継」
保険営業が知っておくべき「自社株の承継方法」
相続のメリット・デメリット
譲渡のメリット・デメリット
贈与のメリット・デメリット
知っておきたい「自社株式の評価」の仕組み
トラブル例①自社株式に係る納税ができない
トラブル例②非後継者からの遺留分侵害請求
トラブル例③株式の分散
トラブル例④社員からの自社株買取要求
トラブル例⑤分掌変更の退職金
保険活用例①退職積立保険で退職金支払いに備える
保険活用例②生命保険で遺族の株式を買い取る
保険活用例③生命保険と死亡退職金で株式の評価を下げる
保険活用例④保険の「一物二価」を活用する
第5章 保険を活用した「相続」の支援策
保険営業が知っておくべき「相続の仕組み」
相続にはトラブルの火種が多い
トラブル例①相続税が支払えない
トラブル例②資産が分割できない
トラブル例③無駄な相続税を払うことに
トラブル例④生前贈与で損することも
トラブル例⑤認知症によるトラブル
相続対策4つのポイント
保険活用例①生命保険を活用した遺産分割
保険活用例②納税資金の確保
保険活用例③暦年贈与による生命保険の活用
保険活用例④名義預金対策としての活用
保険活用例⑤非課税枠による評価引下げ
「信頼」で壁を乗り越える
おわりに 〜企業を支える強力な相互補助関係をつくる〜